В нашей онлайн базе уже более 10821 рефератов!

Список разделов
Самое популярное
Новое
Поиск
Заказать реферат
Добавить реферат
В избранное
Контакты
Украинские рефераты
Статьи
От партнёров
Новости
Крупнейшая коллекция рефератов
Предлагаем вам крупнейшую коллекцию из 10821 рефератов!

Вы можете воспользоваться поиском готовых работ или же получить помощь по подготовке нового реферата практически по любому предмету. Также вы можете добавить свой реферат в базу.

Анализ хозяйственной деятельности коммерческого банка

Страница 9

Максимальный размер риска на одного заемщика.

Н7 = Зс / ВК х 100 %

Зс – совокупная задолженность по займам, межбанковским кредитам и учтенным векселям одного заемщика и 100 % суммы внебалансовых обязательств, выданных относительно этого заемщика.

ВК – собственные средства.

Нормативное значение Н7 не должно превышать 25 %

По имеющимся данным рассчитать данный показатель не представляется возможным.

Норматив «больших» кредитных рисков.

Максимальный размер «больших» кредитных рисков (Н8) устанавливается как соотношение совокупного размера больших кредитных рисков и собственных средств коммерческого банка.

Н8 = Ск / ВК х 100 %

Ск – совокупный размер «больших» кредитов, предоставленных коммерческим банком с учетом 100 % внебалансовых обязательств банка.

ВК – собственные средства.

Решение о предоставлении «большого» кредита должно быть оформлено соответствующим заключением кредитного комитета, утвержденным его Правлением.

Максимальное значение этого показателя не должно превышать восьми кратного превышения собственных средств коммерческого банка.

По имеющимся данным рассчитать значение данного показателя невозможно.

Норматив инвестирования.

Норматив инвестирования (Н9) характеризует использование собственных средств банка для приобретения долей (акций, ценных бумаг) акционерных обществ, предприятий и негосударственных долговых обязательств.

Норматив инвестирования устанавливается в виде процентного соотношения между размером инвестируемых средств и общей суммой собственных средств коммерческого банка.

Н9 = Кiн / (ВК + б.р. 191 + 192 + 193 + 825) х 100 %

Кiн – средства банка, инвестируемые на приобретение долей (акций, ценных бумаг) акционерных обществ, предприятий, негосударственных долговых обязательств.

Максимально допустимое значение Н9 не должно превышать 25 % собственных средств банка.

Н9 = (75 +36) / (4360,25 + 75 + 36) х 100 % = 0,18 %

Данный показатель коммерческий банк выполняет.

Таблица № 4

Сводная таблица обязательных экономических нормативов

регулирования деятельности коммерческого банка.

Наименование показателя

Обозначение

Нормативное значение

Фактический уровень

Отклонение

Минимальный размер уставного фонда

Н1

750 тыс. ЭКЮ

1.333.333,33 ЭКЮ

+583.333,3 ЭКЮ

Норматив платежеспособности банка

Н2

> 8 %

9,73 %

+ 1,73 %п

Норматив мгновенной ликвидности

Н3

> 20 %

19,1 %

- 0,9 %п

Норматив общей ликвидности

Н4

> 100 %

126,98 %

+26,98 %п

Норматив соотношения высоколиквидных активов с рабочими активами

Н5

> 20 %

15,68 %

- 4,32 %п

Норматив ресурсной ликвидности

Н6

< 100 %

120,7 %

-20,7 %п

Максимальный размер риска на одного заемщика

Н7

< 25 %

Не рассчитывался

Норматив «больших» кредитных рисков

Н8

< 8*ВК

Не рассчитывался

Норматив инвестирования

Н9

25% ВК

0,18%

+ 24,82 %п

Примечание: знаками «+» и «-» отмечены соответственно соблюдение и несоблюдение нормативного значения.

Оценочные показатели деятельности коммерческого банка.

Показатель минимального размера собственных средств банка.

Показатель минимального размера собственных средств банка устанавливается для действующих банков, которые были зарегистрированы Национальным банком Украины до 01.01.96 года:

в сумме, эквивалентной 750 тыс. ЭКЮ, на 1 января 1997 года;

в сумме, эквивалентной 2 мил. ЭКЮ, на 1 января 1998 года;

в сумме, эквивалентной 3 мил. ЭКЮ, на 1 января 1999 года.

Для банков, которые были зарегистрированы после 01.01.96 года, а также для вновь создаваемых банков показатель минимального размера собственных средств банка устанавливается по вышеуказанным размерам, начиная после 1 календарного года с начала деятельности.

Для данного коммерческого банка данный показатель равен:

П1 = 4360,25 / 2,25 = 1.937,89 ЭКЮ

Из расчета видно, что данный показатель коммерческий банк выполняет.

Показатель достаточности капитала банка.

Показатель достаточности капитала банка рассчитывается как соотношение собственных и привлеченных средств банка.

Соотношение собственных средств (ВК) и привлеченных (ЗК) определяет достаточность капитала, исходя из общего объема деятельности, независимо от размера различных рисков.

П2 = ВК / ЗК х 100 %

ВК – собственные средства.

ЗК – привлеченные средства.

Нормативное значение П2 не должно быть менее 5%.

П2 = 4360,25 / 66817 х 100% = 6,53%

Норматив П2 данный коммерческий банк выполняет.

Показатель покрытия прогнозируемых убытков собственными средствами.

Показатель покрытия прогнозируемых убытков собственными средствами банка (П3) рассчитывается по формуле:

П3 = ЗА / ВК х 100%

ЗА (убыточные актива) = 100% просроченных активов + 30% пролонгированных активов + 20% дебиторской задолженности банка.

ВК – собственные средства.

Значение показателя П3 должно быть не белее 50%

П3 = 19,9 / 4360,25 х 100% = 0,46 %

Показатель П3 банком выполняется.

Показатель максимального размера кредитов, гарантий и поручительств,

которые предоставляются инсайдерам.

Данный показатель рассчитывается по формуле:

П4 = Рп / ВК х 100%

Рп – совокупный размер предоставленных банком займов (в. ч. межбанковских), поручительств, учтенных векселей и 100% суммы внебалансовых требований в отношении ко всем инсайдерам коммерческого банка.

ВК – собственные средства.

По имеющимся данным рассчитать данный показатель невозможно.

1 2 3 4 5 6 7 8 [9] 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28

скачать реферат скачать реферат

Новинки
Интересные новости


Заказ реферата
Заказать реферат
Счетчики

Rambler's Top100

Ссылки
Все права защищены © 2005-2019 textreferat.com